De bedrijfsrevisor en AML: actualia, vraagstukken en vooruitzichten

Al meer dan drie decennia is de strijd tegen het witwassen van geld en de financiering van terrorisme een prioriteit voor overheden en beroepsbeoefenaars.

De auteurs onderzoeken de contexten waarin producten en diensten in verschillende sectoren zouden kunnen worden misbruikt voor het witwassen van geld of de financiering van terrorisme. Het onderzoekt ook in detail de rol van bedrijfsrevisoren in het preventief antiwitwasdispositief, met name hun verplichting om vermoedens van witwassen te melden aan de Cel voor Financiële Informatieverwerking (CFI). Het werpt tevens een licht op de uitdagingen waarmee bedrijfsrevisoren in deze context worden geconfronteerd.

Gevalsstudies belichten de verschillende technieken die door witwassers worden gebruikt in sectoren die als risicovoller voor het beroep worden beschouwd. Andere regelgevingen, met betrekking tot het register van uiteindelijke begunstigden en de bescherming van klokkenluiders, worden ook uitvoerig besproken, wat een volledig overzicht biedt van de instrumenten die beschikbaar zijn in deze strijd.

Het boek benadrukt daarenboven het toenemende belang van internationale samenwerking in de strijd tegen het witwassen van geld, evenals de implicaties van de herziening van de regels van de Europese Unie inzake de bestrijding van het witwassen van geld en de financiering van terrorisme.

Het is een waardevol instrument voor iedereen die betrokken is bij de strijd tegen het witwassen van geld, alsmede voor degenen die geïnteresseerd zijn in de rol van bedrijfsrevisoren en de bijbehorende regelgeving.

-> Online bestellen (Maklu)

-> Download PDF (enkel voor bedrijfsrevisoren en stagiairs)

INHOUDSOPGAVE

Woord vooraf / Avant-propos

Executive summary (NL)

Executive summary (FR)

Executive summary (EN)

Hoofdstuk 1 - Rol van de bedrijfsrevisor bij de bestrijding van het witwassen van geld en de financiering van terrorisme

Hoofdstuk 2 - Typologie van de risico's op witwassen van geld per risicosector voor bedrijfsrevisoren

Hoofdstuk 3 - De melding van vermoedens aan de CFI

Hoofdstuk 4 - Het UBO-register

Hoofdstuk 5 - De nieuwe klokkenluiderswet

Hoofdstuk 6 - Toekomstige ontwikkelingen

Conclusie