ISQM modellen per component

Opgelet: Deze documenten zijn beschermd door het auteursrecht (copyright), worden enkel ter beschikking gesteld aan bedrijfsrevisoren en mogen niet aan derden worden verspreid.

Component 0 : Systeembeheer

• SQM-0 LG Generieke lijst
• SQM-0  Beleidslijn systeembeheer (update oktober 2022)
• SQM-0.1 Procedure systeembeheer
• F-0 Verklaring naleving van beleidslijnen of procedures

Component 1 : Governance en leiderschap 

• SQM-1 Beleidslijn governance en leiderschap
• SQM-1.1 Procedure governance en leiderschap
• F-1.1 Organisatieschema
• F-1.2 Formulier van aanstelling van de verantwoordelijken en functiebeschrijving
• F-1.3 Jaarlijkse verklaring van het management betreffende de commitment ten aanzien van kwaliteit
• F-1.4 Verklaring van het management inzake de kwaliteitsdoelstellingen
• F-1.5 Verklaring van het management inzake de financiële belangen
• F-1.6 Notulen van het bestuursorgaan betreffende maatregelen bij tekortkomingen in verband met de kwaliteit

Component 2 : Relevante ethische voorschriften

• SQM-2 Beleidslijn relevante ethische voorschriften
• SQM-2.1 Procedure relevante ethische voorschriften
• F-2.0 Ethisch charter van het kantoor
• F-2.1 Jaarlijkse vragenlijst inzake de naleving van de ethische voorschriften
• F-2.1a Onafhankelijkheids- en vertrouwelijkheidsverklaring voor medewerkers
• F-2.1b Onafhankelijkheidsverklaring vennoot
• F-2.2 Jaarlijkse verklaring van de verantwoordelijke voor de ethische voorschriften
• F-2.3 Formulier voor het beheer van bedreigingen 

Component 3 : Aanvaarding en continuering van de opdracht

• SQM-3 Beleidslijn aanvaarding en continuering van de opdracht
• SQM-3.1 Procedure aanvaarding en continuering van de opdracht
• CL-3.1 Checklist Cliëntaanvaarding
• F-3.1 Formulier onafhankelijkheid
• F-3.2 Formulier CSR Onderbreking van het mandaat

Component 4 : Opdrachtuitvoering

• SQM-4 Beleidslijn opdrachtuitvoering
• SQM-4.1 Procedure opdrachtuitvoering (update oktober 2024)
• CL-4.0 Inventaris opdrachtdocumentatie
• F-4.1 Te bespreken punten vergadering auditteam
• CL-4.1 Checklist raadpleging
• F-4.2 Schriftelijk akkoord i.v.m. de raadpleging
• F-4.3 Verslag over de raadpleging
• CL-4.2 Checklist meningsverschil
• F-4.4 Verslag oplossing meningsverschil
• CL-4.3 Planningsschema EQR
• F-4.5 Opdrachtbrief EQR (update juli 2024)
• F-4.6 Opdrachtplanning EQR
• F-4.7a Tussentijds EQR verslag
• F-4.7b Eindverslag EQR
• F4.7 EQR verslag (nieuw document - juli 2024)
• F-4.8 Onafhankelijkheids- en bekwaamheidsverklaring van de EQR
• F-4.9 Proceduregids
• F-4.10 Leidraad voor het toepassen van de professioneel-kritische instelling
• F-4.11 Goed gedocumenteerd controledossier

Component 5 : Middelen 

• SQM-5 Beleidslijn middelen
• SQM-5.1 Procedure middelen
• F-5.0.0 Jaarbegroting
• F-5.3 Aanwervingsbeleid
• F-5.3.1 Aanwervingsdossier
• F-5.3.2 Formulier jaarlijkse beoordeling
• F-5.3.3a Opleidingsfiche
• F-5.3.3b Opleidingsprogramma voor het professioneel personeel
• F-5.3.3c Inschrijvingsformulier voor opleidingen
• F-5.3.3d Evaluatieformulier opleiding
• F-5.3.4 HR-trends
• F-5.3.5 Inventaris van vaardigheidsbehoeften
• F-5.4.1 Methodologie uniforme auditprocedure
• F-5.5.1 Inventaris IT-middelen
• F-5.5.2 IT-jaarrapport voor het management
• F-5.5.3 Inventaris intellectuele middelen
• F-5.6.1 Beoordeling dienstverleners
• F-5.6.2 In de opdrachtbrief van een onderaannemer op te nemen bedingen (update oktober 2024)

Component 6 : Informatie en communicatie

• SQM-6 Beleidslijn informatie en communicatie
• SQM-6.1 Procedure informatie en communicatie
• F-6.1. Inventaris van de te bewaren informatie
• F-6.2 Aan de cliënt mee te delen informatie
• F-6.3 Aan de autoriteiten mee te delen informatie
• F-6.4 QMS-register - onontbeerlijke inlichtingen

Component 7 : Proces van monitoren en remediëren 

• SQM-7 Beleidslijn proces van monitoren en remediëren
• SQM-7.1 Procedure proces van monitoren en remediëren
• F-7.2.1 Planning en procedure inspectie
• F-7.2.2 Verslag jaarlijkse evaluatie kwaliteitsmanagementsysteem( (update oktober 2024)
• F-7.2.3 Verslag over de tekortkomingen

Component 8 : Het evalueren van het kwaliteitsmanagementsysteem

• SQM-8 Beleidslijn evaluatie van het kwaliteitsmanagementsysteem
• SQM-8.1 Procedure evaluatie van het kwaliteitsmanagementsysteem
• F-8.1 Evaluatie door het management (update oktober 2024)
• F-8.2 Jaarlijkse Certificering (nieuw document - juli 2024)

Component 9 : Documentatie

• SQM-9 Beleidslijn documentatie
• SQM-9.1 Procedure documentatie
• F-9.1 Tijdsschema voor het bewaren van de documentatie